Займ между юридическими лицами

Здравствуйте! Такая ситуация не возникнет, поскольку налог в соответствии с действующим налоговым законодательство подлежит уплате один раз, даже в случае появления авансовых платежей, они подлежат зачету в окончательный расчет уплаты налога 

Здравствуйте!

Если я правильно разобрался в вышей ситуации, то между вами составляется акт зачета взаимных требований. Согласно пп. 4 п. 1 ст. 223 Кодекса дата фактического получения дохода определяется как день зачета встречных однородных требований.Что касается налогов, то сам факт взаимозачета дополнительной налоговой нагрузки не несет. ООО с аренды, "закрытой" взаимозачетом уплачивает в обычном порядке налог. А у другого ООО налогов по данным операциям нет, так как заем беспроцентный.

С Уважением!

Добрый день. Всё просто. Если это займ, его надо вернуть, то это не доход ООО-2 и 6% платить не надо. Но если потом, вы делаете зачет суммы долга (части суммы) в счет сдачи в аренду, это доход от оказания услуги - тут же возникает 6%.