Непогашеный подотчет

Добрый день, из объяснения непонятно, накопились займы переданные участником обществу или выдавали деньги под отчет директору и он не может подтвердить эти суммы.

Дивиденды выплачиваются согласно устава, проводиться собрание, оформляется решением участника. Сумма дивидендов переводятся на расчетный счет участника за вычетом НДФЛ обществом, который оплачивает общество как агент в налоговую.